郸城县审计局审计结果公告

（二○二四年十一月二十九日）

2024年第2号

郸城县人民政府办公室2023年度预算执行等情况审计结果

 

根据《中华人民共和国审计法》规定，郸城县审计局自2024年5月22日至2024年9月9日，对郸城县人民政府办公室（以下简称县政府办）2023年度预算执行等情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、县政府办基本情况

县政府办是协助县政府领导处理县政府日常工作的机构，是县政府工作部门，内设机构：综合股、秘书股、信息股、值班室等15个股室。截至2023年12月末在职干部职工49人，其中行政人员40人，事业人员8人，其他人员1人；离退休人员26人。

（一）预算收入支出情况

2023年度预算收入1317.42万元。2023年度预算支出1317.42万元。2023年度收支结余0万元。

（二）“三公经费”预算执行情况

县政府办2023年年初预算公务接待费0元、公务用车运行维护费13万元和因公出国（境）费用0元，本年度支出公务接待费0元、公务用车运行维护费12.46万元、因公出国（境）费用0元。

二、审计评价意见

审计结果表明，县政府办提供的会计资料和其他证明材料，基本真实地反映其财政收支状况，会计处理基本符合政府会计准则和会计制度，基本遵守了有关的会计法规，但还存在填制或取得的原始凭证不符合规定、应记未记固定资产等问题。

三、审计发现的主要问题

（一）填制或取得的原始凭证不符合规定。县政府办在2023年业务活动费用中列支会议费0.67万元，未附会议通知及签到表。

（二）应计未计固定资产。县政府办在2023年度业务活动费用中列支县、乡政务值班视频会商系统建设项目费用293.09万元，未记入固定资产。

（三）其他应收款未及时清理核算。截至2023年12月底，县政府办其他应收款账面余额9.13万元，长期挂账三年以上，未及时清理。

四、审计处理情况和建议

针对审计发现的问题，郸城县审计局已依法出具了审计报告，下达了审计决定。对填制或取得的原始凭证不符合规定的问题，要求县政府办严格按照会计制度的规定，加强对票据的审核，对不合规票据不予报销；对应计未计固定资产的问题，要求县政府办加强对固定资产的管理，将增加的固定资产及时登记入账；对其他应收款未及时清理核算的问题，对固定资产账卡不符的问题，要求县政府办组织有关人员对其他应收款进行清理核算，不得长期挂账。

五、审计发现问题的整改情况

县政府办对审计发现的问题高度重视，正在积极落实整改。具体整改结果由县政府办适时向社会公告。